राजा के लिए युद्ध और यात्रा की कठिनाइयों को सहन करना आवश्यक है, और जब योद्धाओं को दंड दिया जाए, तो वह दंड निष्पक्ष होना चाहिए—यही उचित माना गया है। जीवन में सच्चे मित्र का चयन भी उतना ही महत्वपूर्ण है। ऐसा मित्र चुनना चाहिए जो अच्छे कुल में जन्मा हो, योग का ज्ञान रखता हो, मन से बलवान हो, सच्चा सहायक हो, मधुर वाणी बोलता हो, धैर्यवान, अडिग और स्थिर स्वभाव का हो। मित्रता तीन प्रकार से बनती है—दूर से आकर संपर्क करने से, स्पष्ट हृदय और अर्थपूर्ण वाणी से, और सम्मानपूर्वक दान देने से। ऐसी मित्रता से धर्म, अर्थ और काम—तीन प्रकार के फल उत्पन्न होते हैं; इनमें से कुछ स्वाभाविक रूप से, कुछ दृढ़ता से, और कुछ वंश परंपरा से जुड़ते हैं। मित्र भी चार प्रकार के होते हैं, जो संकटों से रक्षा करते हैं। सच्चे मित्र में सत्यता, सुख-दुख में साथ निभाना जैसी अनेक सद्गुण पाए जाते हैं। अब सेवकों के आचरण की बात आती है। सेवक को राजा की सेवा करनी चाहिए। उसमें कौशल, उत्तम चरित्र, दृढ़ता, धैर्य और कठिनाइयों को सहने की क्षमता होनी चाहिए। संतोष, अच्छा आचरण और उत्साह सेवक को शोभा देते हैं। सेवक को नीति के अनुसार उचित समय पर राजा की सेवा करनी चाहिए। उसे दूसरों के पास जाना, क्रूरता, अहंकार और ईर्ष्या छोड़ देनी चाहिए। अपने स्वामी से विवाद या तर्क नहीं करना चाहिए। राजा के रहस्य, दुर्बलता या मंत्रणा को उजागर नहीं करना चाहिए। उसे अपनी आजीविका उसी राजा से लेनी चाहिए जो उस पर कृपा करता है, और जो राजा उदासीन हो, उसे त्याग देना चाहिए। राजा को चाहिए कि वह सब प्राणियों का पालनकर्ता बने, जैसे मेघ वर्षा करता है। उसे उचित मार्ग से धन एकत्रित करना चाहिए ताकि कार्य सिद्धि हो सके। राजा को कृषि, व्यापार मार्ग, दुर्ग, पुल, हाथियों की व्यवस्था आदि सभी कार्यों के लिए कर्मठ अधीक्षकों की नियुक्ति करनी चाहिए। खदानों, कर-संग्रह और उजाड़ भूमि के बसाने का भी प्रबंध करना चाहिए। एक धर्मनिष्ठ राजा को ये आठ प्रकार के कर्तव्य निभाने चाहिए। प्रजा के लिए भय के पाँच स्रोत होते हैं—वेश बदलकर आए चोर, डाकू, नगरवासी, राजा के कृपापात्र, और स्वयं राजा का लोभ। राजा को इनसे उचित समय पर कर लेना चाहिए और अपने शरीर, अंतरंग मंडली तथा राज्य की बाहरी शत्रुओं से रक्षा करनी चाहिए। राजा को योग्य को दंड देना चाहिए और स्वयं को विष से बचाना चाहिए; स्त्रियों, पुत्रों और शत्रुओं पर कभी भरोसा नहीं करना चाहिए। राम ने कहा—परामर्श की शक्ति तब सराही जाती है जब वह बल और ऊर्जा से जुड़ी हो। कवि ने भी शक्ति और उत्साह के बल पर देवताओं के पुरोहित को पराजित किया था। यहाँ विचार-विमर्श केवल बुद्धिमानों के साथ करना चाहिए, मूर्खों के साथ नहीं; असंभव कार्य करने वालों को बिना प्रयास के फल कैसे मिल सकता है? परामर्श से अज्ञात का ज्ञान, ज्ञात की पुष्टि, विरोधी विषयों में संदेह का निवारण, और शेष का सम्यक् बोध—ये फल मिलते हैं। मित्र, साधन, स्थान-काल के अनुसार विभाग, और विपत्ति के उपाय—ये पाँच परामर्श के अंग माने गए हैं। मन की स्पष्टता, श्रद्धा, कर्म-कौशल, साथियों का प्रयास, और कार्यों में सफलता—ये सिद्धि के चिह्न हैं। अभिमान, लापरवाही, इच्छा और निद्रा में बोलना—ये छिपी हुई दोष हैं, जो परामर्श का नाश करते हैं, जैसे भोग-विलास में डूबी स्त्रियाँ भी। जो साहसी, स्मरणशक्ति वाला, वाक्पटु, शस्त्र और शास्त्र में निपुण हो, और कर्तव्यों में लापरवाह न हो—वही राजा का दूत बनने योग्य है। दूत भी तीन प्रकार के होते हैं, उनकी क्षमता और दोषों के अनुसार। किसी भी कार्य के लिए शत्रु की नगरी में बिना जाँच-पड़ताल के प्रवेश नहीं करना चाहिए, न ही किसी सूचनादाता के पास जाना चाहिए; उचित समय देखकर ही कार्य करना चाहिए, और स्वामी की आज्ञा लेकर ही प्रस्थान करना चाहिए। उसे शत्रु की दुर्बलता, कोष, मित्र और सेना का पता लगाना चाहिए; नेत्र, शरीर और हावभाव देखकर लगाव और विरोध का ज्ञान करना चाहिए। उसे दोनों पक्षों की चार प्रकार की रिपोर्ट तैयार करनी चाहिए, और विश्वसनीय चिन्हों वाले तपस्वियों के साथ रहना चाहिए। गुप्तचर दो प्रकार के होते हैं—प्रकट और गुप्त; गुप्तचर भी दो प्रकार के होते हैं—व्यापारी, कृषक, श्रमिक, तपस्वी, भिक्षुक आदि भी गुप्तचर का कार्य करते हैं। जब दूतों के प्रयास विफल हो जाएँ, तो शत्रु पर आई विपत्ति के समय गुप्तचर को वहाँ भेजना चाहिए, और प्राकृतिक आपदा देखकर उचित कार्य करना चाहिए। विनाश लाने वाली विपत्तियाँ अग्नि, जल, रोग, अकाल और महामारी—ये पाँच प्रकार की मानी गई हैं। ये दैवी और मानवीय दोनों प्रकार की हो सकती हैं; दैवी विपत्ति को मानवीय प्रयास और शांति से शांत किया जा सकता है। मानवीय विपत्ति का निवारण नीति और कर्म से होता है; उचित परामर्श, उसके फल की प्राप्ति, और कार्यों का सम्यक् निष्पादन आवश्यक है। आय-व्यय, न्याय-व्यवस्था, शत्रु और प्रतिद्वंद्वी का नियंत्रण—ये विपत्ति के उपाय हैं और राज्य तथा राजा की रक्षा करते हैं। इस प्रकार मंत्री के कर्तव्य बताए गए हैं, चाहे विपत्तियाँ हों या न हों; उसके पास सोना, अन्न, वस्त्र, वाहन और संतान होना चाहिए। इसी प्रकार, अन्य संपत्ति भी विपत्तियों से नष्ट हो सकती है; संकट में प्रजा की रक्षा कोष और दंड पर निर्भर करती है। नगरवासी और अन्य लोग कठिनाई के समय आश्रय देकर सहायता करते हैं; मौन युद्ध, प्रजा की रक्षा, और मित्र-शत्रु की पहचान आवश्यक है। यदि सीमावर्ती प्रमुख अपराध करता है, तो वह उसी विपत्ति से नष्ट हो जाता है; सेवकों का पालन, दान देना, और प्रजा में मित्रों की पहचान करना जरूरी है। धर्म, काम आदि के भेद और दुर्गों की रक्षा भी कोष के अभाव में नष्ट हो जाती है, क्योंकि राजा की जड़ कोष में है। मित्र-शत्रु के साथ व्यवहार, धन, शत्रुओं का विनाश, और दूर के कार्यों की शीघ्र सिद्धि—ये सब दंड की विपत्ति से नष्ट हो जाते हैं। दंड मित्रों को बल देता है और शत्रुओं का विनाश करता है; परंतु मित्रों की विपत्ति से धन आदि का लाभ भी नष्ट हो जाता है। विपत्ति से पीड़ित राजा अपने राजकीय कार्यों का नाश कर देता है; कठोर वाणी, अनुचित दंड, और धन का भ्रष्टाचार भी इसी का परिणाम है। इस प्रकार, नीति, मित्रता, सेवक और राजा के कर्तव्यों, परामर्श, गुप्तचर, विपत्ति और उनके उपायों का विस्तार से वर्णन किया गया है, जिससे राज्य और प्रजा दोनों की रक्षा और कल्याण संभव हो सके।